Как вернуть переплату по налогам. Заявление на возврат переплаты по транспортному налогу

Как вернуть переплату по налогам

Как вернуть переплату по налогам?

Сначала нужно свериться с ФНС. Для этого в налоговую отправляется заявление о проведении сверки. Отправить заявление можно в бумажном и электронном виде через личный кабинет ФНС. Чтобы отправить электронное заявление потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись. ФНС проводит сверку и присылает акт на следующий день, после его создания. Затем в налоговый орган по месту учета налогоплательщик подает заявление на возврат средств на расчетный счет или зачет налога в счет предстоящих платежей. Заявление заполняется по форме «Приложение № 9 к приказу ФНС России от 14 февраля 2017 года № ММВ-7-8/182».

В заявлении налогоплательщик указывает статью НК РФ, на основании которой подаёт заявление:

  • статья 78 НК РФ — для зачета или возврата излишне уплаченных сумм сбора, страховых взносов, пеней, штрафа;
  • статья 79 НК РФ — для возврата излишне взысканных сумм;
  • статья 176 НК РФ — для возмещения НДС;
  • статья 203 НК РФ — для возврата переплаты по акцизу;
  • статья 333.40 НК РФ — для возврата или зачета государственной пошлины.
  • Для каждого налога или сбора подается отдельное заявление. Сверяться и отправлять заявление на зачет или возврат нужно в ту налоговую, в которую заплачено.

    Принять решение о зачете ФНС должно в течение 10 дней, решение о возврате должно быть принято в течение месяца со дня получения заявления.

    После проверки и обнаружения переплаты ФНС вернет или зачтет сумму переплаты в течение месяца. Если у компании есть недоимки, задолженности, штрафы, то возврат ФНС произведет с учетом их погашения.

    Федеральные, региональные и местные налоги

    Суммой излишне уплаченного налога можно погасить недоимки и задолженности по пеням и штрафам: переплату по федеральным налогам зачесть в счет погашения задолженности по федеральным налогам, переплату по региональным налогам – в счет погашения задолженности по региональным налогам, переплату по местным налогам – в счет погашения задолженности по местным налогам.

  • НДС
  • Акцизы
  • НДФЛ
  • Налог на прибыль организаций
  • Налог на добычу полезных ископаемых
  • Водный налог
  • Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
  • Государственная пошлина.
  • Налог на имущество организаций;
  • Транспортный налог;
  • Налог на игорный бизнес.
  • Земельный налог;
  • Налог на имущество физических лиц.
  • Исходя из классификации налогов, зачесть переплату налога на имущество организаций в счет уплаты транспортного налога допустимо, но нельзя зачесть налог в качестве уплаты налога на прибыль. Потому что налог на имущество и транспортный налог — региональные, а налог на прибыль — федеральный.

    Правила НК РФ 78 распространяются на налоговых агентов, плательщиков сборов и участников консолидированной группы налогоплательщиков, поэтому зачет переплаты налога возможен в счет погашения задолженности по НДФЛ налогового агента.

    Если нужно ускорить зачет и погасить долг по одному налогу за счет переплаты по другому, укажите это в заявлении на возврат. Если переплаты не хватает, чтобы погасить все долги, укажите, какие долги списывать в первую очередь.

    Откуда берутся переплаты

    Основных причин переплаты три:

  • Ошибка в декларации.
  • Большой аванс. Переплата образуется, когда в конце года остались деньги на счете, с которого налоговая снимала деньги. Например, организация имела доход на протяжении трех кварталов и платила налог, затем в 4 квартале организация работала в убыток. В итоге сумма авансовых платежей за 3 квартала превысила сумму налога в конце года.
  • Повторное списание налогов. Предприниматель не успел подать декларацию, но заплатил налоги. ФНС не обнаружила отчисление в положенный срок и заблокировала счет, списав сумму налога. Предприниматель платит снова.
  • Что будет, если ничего не делать?

    На возврат переплаты дается 3 года, иначе деньги, скорее всего, потеряются. Можно попробовать списать переплату как «безнадежный долг» — сумму, которую нельзя взыскать из-за давности или из-за объективных причин вроде банкротства фирмы-должника.

    Практика показывает, что предпринимателю в этом случае, скорее всего, откажут. Если сумма переплаты такая, что списать выгодно, обратитесь к юристам и профессиональным бухгалтерам, чтобы они взяли на себя списание безнадежных долгов.

    Если налоговая отказалась

    Если налоговая не вернула деньги и не обратила внимание на повторное заявление, нужно подать жалобу в ФНС через личный кабинет в разделе «Обратиться в налоговый орган».

    Если и это не сработало, то нужно разбираться в Арбитражном суде. Арбитражный суд указывает, что организация может обратиться в суд, только после предоставления декларации по НДС, с заявлением о зачете или возврате налога, с полным пакетом документов, которые подтверждают применение нулевой ставки. Ревизоры также могут потребовать подтверждающие вычеты по НДС.

    Как осуществить возврат переплаты по транспортному налогу в 2018 году?

    Содержание:

    В случае с транспортным налогом иногда случаются переплаты – по вине налогоплательщика или работников органа службы. Возможен ли в такой ситуации возврат транспортного налога в 2018 году?

    Почему переплата налога случается?

    Причин переплаты может быть сколько угодно, но самых распространенных несколько:

    1. Ошибка в расчетах, совершенная работником налоговой службы. Это объясняется большой загруженностью сотрудников, а также банальным человеческим фактором. Машин много, обращений по их поводу – тоже. А обрабатывать информацию должны люди. Поэтому иногда возникают просчеты.
    2. Ошибка, совершенная владельцем автомобиля при заполнении бумаг. Ошибка в одной цифре может понести за собой серьезные последствия в виде некорректного внесения платежа.
    3. Некорректные данные при заполнении платежного поручения. Из-за ошибки в одном из реквизитов платеж может поступить не туда, куда нужно, а значит – придется платит повторно, прежде чем ошибка будет распознана.
    4. Нарушение при постановке автомобиля на учет. Например, в документах может быть указана завышенная мощность, которая облагается большим налогом. Как результат – возникнет переплата.
    5. Авансовые платежи. Если платить налог заранее, по чуть-чуть, то это может создать путаницу в документах, приведшую в результате к переплате.
    6. В любом деле, в любой области может быть та или иная погрешность, приведшая к возникновению переплат.

      Излишне переплаченная или излишне взысканная?

      Существует два понятия: излишне переплаченная и излишне взысканная сумма. Отличить их просто. В первом случае виноват сам плательщик. Он мог ошибиться в составлении квитанции, провести лишний авансовый платеж или двойную оплату. Во втором случае виновата налоговая службы, совершившая неправильный расчет суммы. Либо из ГИБДД поступила неправильная информация о транспортном средстве.

      Как доказать, что это произошло?

      Обнаружить переплату может сама налоговая службы. В этом случае ее обязанность – сообщить клиенту в течение 10 дней о случившемся и объяснить, что делать дальше. Это происходит в письменной форме.

      Если же человек обнаружил неприятный факт сам, то он должен обратиться в региональный отдел ФНС с пакетом документов, касающихся произведенного ранее расчета и описания автомобиля. Все данные будут проверены в течение 10 дней. По результатам сверки данных будет составлен акт, который и будет являться прямым доказательством переплаты.

      Излишне уплаченный налог: можно ли вернуть?

      Можно ли физическому лицу возвратить излишне уплаченный транспортный налог в 2018 году и как это сделать? В первую очередь человек должен состоять на учете в отделении ФНС, которое может принимать решения касательно переплат. Сумма, о которой идет речь, должна находиться на счету службы. Обязательно нужно предоставить квитанции об оплате.

      Интересный факт. Если у плательщика имеются задолженности по другим налогам – например, земельному, – то ему в возвращении переплаты будет отказано, а сумма будет направлена на погашение недоимок.

      Какие документы нужны для возврата?

      Если у клиента есть доказательства лишней платы, и он не имеет задолженностей в других областях, то проблем с возвратом транспортного налога с физических лиц возникнуть не должно. Нужно отправиться в инспекцию с пакетом документов:

    7. ИНН;
    8. акт сверки;
    9. паспорт автомобиля;
    10. документы о регистрации автомобиля.
    11. Могут также понадобиться некоторые справки из Госавтоинспекции. Также нужно составить заявление. Оно составляется в свободной форме, но должно обязательно содержать ФИО, паспортные данные и номер ИНН заявителя, размер переплаты, номер счета, на который можно возвратить сумму.

      К кому обращаться?

      С заявлением на возврат транспортного налога и полным комплектом нужных документов нужно отправляться в региональное отделение ФНС, к которому и относится по адресу прописки клиент. Адрес ее можно узнать на официальном сайте службы.

      Как возвращается переплаченная сумма?

      Вот в каком порядке происходит возмещение транспортного налога в 2018 году:

      • клиент обращается в ФНС, обнаружив факт переплаты, и подает заявление с просьбой проверить это, а также пакет документов;
      • орган проводит расчеты и либо доказывает, либо опровергает факт переплаты;
      • если переплата подтверждена, плательщик составляет заявление с просьбой вернуть или перераспределить сумму и предъявляет пакет документов;
      • в течение месяца сумма возвращается по указанным клиентом реквизитам.
      • Интересный факт. Плательщик, обнаруживший переплату и имеющий ее доказательства, может не возвращать сумму себе, а использовать ее в качестве аванса для последующей платы. Либо перераспределить на другие налоги – на земельный участок, на недвижимость и так далее.

        Возврат налога для пенсионеров

        Пенсионерам представляются льготы на транспортный налог. В результате этого может возникнуть переплата. Например, если человек уже вышел на пенсию, но по незнанию продолжил платить. Возврат транспортного налога пенсионерам осуществляется при обращении в районный отдел службы.

        Нужно составить заявление, в котором указываются причина, по которой человек имеет право на льготу. Помимо обычного пакета документов (паспорт, ИНН, документы на машину и т.д.), нужно также взять с собой пенсионное удостоверение. Возмещение транспортного налога пенсионерам-инвалидам осуществляется на основании документов, подтверждающих пенсию по инвалидности.

        После этого работники службы проведут необходимую сверку и примут решение о возвращении переплаты.

        Если автомобиль продан

        Налог за уже проданный автомобиль может продолжать начисляться, если сведения об этом не были своевременно переданы в ФНС. Либо такое может возникнуть при продаже через генеральную доверенность, когда смена владельца в ГИБДД происходит не сразу.

        В этом случае лучше оплатить налог, чтобы избежать штрафа, а потом обратиться в ГИБДД и получить там документы, подтверждающие сделку. С этими документами отправиться в налоговую, составить заявление о переплате. В остальном все так же, как во всех остальных случаях.

        В случае продажи по генеральной доверенности новый владелец авто должен как можно скорее перерегистрировать его на себя. В противном случае фактическим владельцем останется прежний хозяин, и именно на него будет начисляться налог. Необходимо разыскать нового хозяина самостоятельно или через ГИБДД.

        Возврат транспортного налога для многодетных семей

        В некоторых регионах страны многодетным семьям предоставляется полное или частичное освобождение от уплаты транспортного налога. Многодетный родитель мог не знать об этом и продолжать платить, как раньше. Тогда возникает переплата. Как вернуть транспортный налог в такой ситуации? Вот какие документы нужно предоставить в ФНС:

      • заявление;
      • паспорт;
      • свидетельство о браке;
      • удостоверение многодетной семьи;
      • свидетельства о рождении детей;
      • документы на автомобиль.
      • Могут понадобиться и некоторые другие документы. В остальном процедура проверки и начисления переплаты не отличается от аналогичной в других ситуациях.

        Интересный факт. Все, что касается многодетных семей, регулируется региональными органами власти. Поэтому в некоторых регионах льготы на налоги есть, в других – нет. Требования для получения тоже разные: где-то многодетными считаются семьи с 3 детьми, где-то – с 4-5 и больше. Перед обращением в ФНС нужно узнать все эти тонкости.

        Для ветеранов боевых действий

        Ветераны боевых действий (во время Великой Отечественной войны, в Афганистане, в Чечне, в Сирии и т.д.) также имеют право на получение льготы при оплате налогов. Переплата может возникнуть в результате незнания или ошибочных действий самого ветерана или работников службы.

        Как вернуть транспортный налог в 2018 году ветерану боевых действий? Процедура не отличается от стандартной для физических лиц. Нужно написать заявление и предоставить пакет документов в региональное отделение налоговой. К пакету необходимо приложить также удостоверение ветерана боевых действий. Удостоверение должно быть установленного государством образца.

        Возврат налога за «Платон»

        Взносы в систему «Платон» не уменьшают сам налог на транспортное средство. Однако могут покрыть его полностью или частично. То есть платится только разница между налогом и взносами. Если же сумма взносов в систему больше, чем начисленный налог, то возникает переплата.

        Чтобы возвратить транспортный налог за «Платон», нужно предоставить в УФНС стандартный пакет документов, а также документы на большегрузный автомобиль, за который платились взносы. Речь идет о транспортных средствах с разрешенной максимальной массой свыше 12 тонн.

        Для подтверждения факта переплаты налоговая в этом случае будет использовать данные самой системы «Платон».

        Во всех случаях переплаты за транспортный налог схема действий и перечень необходимых документов примерно одинаковы. Уточнить всю интересующую информацию и задать вопросы можно в своем отделении налоговой службы.

        Возврат налогов в 2018-2020 годах (заявление и порядок)

        Возврат налога в 2018–2020 годах подчиняется тем же общим правилам, что действовали ранее. В данной рубрике собраны материалы, призванные помочь вам в таком не слишком легком деле, как налоговый возврат.

        Когда есть право на возврат налога

        Всего ситуаций, когда можно претендовать на возврат налога, 3:

      • Вы переплатили в бюджет.
      • Налоги неправомерно взыскала ИФНС.
      • У вас есть право на получение вычета.
      • В зависимости от ситуации различается и порядок действий по возврату налога. Что предпринять в каждой из них, вам расскажут материалы данной рубрики.

        Возврат излишне уплаченного налога

        Итак, у вас переплата, и вы хотите ее вернуть. На что следует обратить внимание?

        Прежде всего, на дату ее возникновения. На возврат налога Налоговым кодексом отведено 3 года. Исчисляются они с даты возникновения переплаты. И если по обязательным платежам, которые перечисляются только по итогам налоговых периодов, определить эту дату достаточно просто, то по налогам с авансовым механизмом расчетов может возникать вопрос: «Считать срок на возврат налога с даты внесения в бюджет аванса или годового платежа?».

        Ответ на этот вопрос ищите в этой публикации. В ней рассмотрен налог на прибыль, но выводы применимы ко всем налогам, которыми мы авансируем бюджет.

        Если 3-годичный срок пропущен, на возврат налога можно не рассчитывать.

        Если временные рамки позволяют, вам нужно решить, как вы хотите использовать имеющийся излишек. Получить его назад можно не только в форме возврата налога, но и в форме зачета «лишнего» в счет недоимок или будущих платежей. И в том и в другом случае от вас потребуется заявление.

        Посмотреть и скачать образец заявления на возврат налога можно в этой статье.

        Заявление подано — осталось дождаться решения налоговиков. На решение о зачете у них есть 10 дней, на решение о возврате налога — 1 месяц после получения заявления. За нарушение сроков возврата с ФНС можно получить проценты.

        А все спорные вопросы, связанные с налоговой переплатой, вам поможет разъяснить материал «Ст. 78 НК РФ (2017): вопросы и ответы».

        Особенности возврата излишне взысканных сумм

        Излишне взысканные суммы являются следствием налоговых доначислений, которые впоследствии оказываются незаконными. Например, вас проверили, доначислили налог и пени, а возможно, и штраф. Вы все это уплатили, а затем успешно обжаловали доначисления в суде. У вас есть все основания вернуть то, что взыскано не по закону.

        Для возврата налогов в такой ситуации применяются правила ст. 79 НК РФ, которые отличаются от возврата переплаты следующим:

      • Подать заявление на возврат налога вы можете не только в инспекцию, но и сразу в суд.
      • Для возврата налога налогоплательщик подает в налоговый орган заявление – срок для его подачи увеличен с 1 месяца до 3 лет. С какой даты увеличены сроки на подачу заявления, узнайте изпубликации.
      • У налоговиков есть 10 дней с момента получения заявления для принятия решения о возврате излишне взысканного налога.
      • Суммы возвращаются с процентами в любом случае, а не только при нарушении срока возврата.
      • Форма заявления на возврат излишне взысканных сумм та же, что и для возврата переплаты. О ней читайте здесь.

        Возврат налогового вычета

        Если в результате применения вычета бюджет остался должен вам некую сумму, вы вправе ее вернуть. Такая ситуация может сложиться у плательщиков:

        Возврат вычетов по НДС (его возмещение) происходит по особому сценарию, который прописан в ст. 176 НК РФ.

        Ответы на некоторые спорные вопросы по возврату налога на добавленную стоимость можно найти в этом материале.

        Если же вам нужны подробности, обратитесь к нашей рубрике «Возмещение НДС».

        Аналогичная процедура для вычетов по акцизам предусмотрена ст. 193 НК РФ.

        Возврат вычета по НДФЛ зависит от того, где вы его получаете:

      • в ИФНС — в этом случае действуют общие правила ст. 78 НК РФ;
      • на работе — тогда возврат налога должен происходить с учетом ст. 231 НК РФ.
      • Текст этой статьи и комментарии к ней ищите здесь.

        Заявление на возврат налога: образец

        Мы кратко рассмотрели все возможные ситуации с возвратом налога. Они разные, но у них есть один обязательный атрибут — заявление.

        Документ важен потому, что только посредством его подачи налогоплательщик может потребовать назад суммы, которые переплатил в казну по собственной воле или помимо нее. Не будет заявления — не будет и возврата.

        Подача такого заявления запускает возвратный механизм, а также сроки, в которые налоговики должны успеть завершить процедуру, чтобы не навредить бюджету. А значит, от вас требуется правильно его составить и вовремя подать. А помогут вам в этом материалы нашего сайта, например:

        Как вернуть транспортный налог

        Последнее обновление 2020-03-02 в 13:21

        Причины, почему нужно вернуть деньги за транспортный налог, могут быть разные — от случайной переплаты до обнаружения права на освобождения. В любом случае граждане хотят знать, по какой четкой инструкции им вернуть оплаченный транспортный налог, в течение какого времени они могут это сделать и сколько ждать обратного перевода.

        Как вернуть транспортный налог за проданный автомобиль?

        Классическая ситуация — оплату налогов произвел не сам плательщик, а член его семьи, например, супруг или взрослый ребенок, и допустил ошибку — заплатил за машину, которая была продана. Часто такое происходит, когда ИФНС высылает письма об обязанности уплаты за давние сроки — не за прошлый год, а за более ранние года, причем это не всегда сам налог, а может быть штраф либо пеня, начисленные за якобы просроченный налог.

        Пример 1

        Чтобы вернуть уплаченный транспортный налог, нужно действовать по схеме:

      • Если с момента оплаты прошло не более 3 рабочих дней, вы можете подать заявление в банк об отмене транзакции. Заявление подается в свободной форме с подробным описанием ситуации, указанием реквизитов карты, счета, даты перевода и пр. Вот пример заявления:
      • Затем (либо сразу — если срок для отмены транзакции был пропущен) обратиться в ИФНС лично; при невозможности личного визита — направить нотариально удостоверенного представителя.
      • Если нет возможности обратиться ни лично, ни через доверенное лицо, то нужно обращаться письменно. Желательно — через сайт ФНС, т. к. все электронные заявки автоматически регистрируются и не могут оставаться без ответа.
      • Обратиться онлайн можно в «Личном кабинете налогоплательщика» — раздел «Жизненные ситуации и специальная кнопка.
      • Граждане, не имеющие ЛКН, могут воспользоваться другим сервисом — «Обратиться в ФНС».
      • Узнайте причину направления вам письма. Предоставьте документы, подтверждающие, что машина продана, — договор купли-продажи, передаточный акт, справку из МРЭО и т. п. — все документы, которые у вас сохранились.
      • Напишите заявление в свободной форме о перерасчете. Пример заявления:
      • Если ИФНС примет положительное решение по вашему ходатайству, будет произведен перерасчет — вам скорректируют налоговое уведомление и вышлют новое. Вы сможете вернуть излишек либо зачесть их в будущем в счет новых налоговых пассивов.
      • Если ИФНС откажет, вы можете подать заявление об обжаловании решения в вышестоящий налоговый орган.
      • Образец заявления об отмене транзакции находится здесь.

        Образец заявления о перерасчете можно скачать по этой ссылке.

        Как вернуть переплату по транспортному налогу физических лиц?

        Вернуть можно любую неверно перечисленную в бюджет сумму, если вы сумеете доказать факт ошибки — своей или налогового органа.

        Пример 2

        Для возврата излишне уплаченного транспортного налога Николаеву не требуется что-либо доказывать или подтверждать документами завышенную сумму налога, т. к. произошла ошибка и ее легко аргументировать, опираясь на региональный закон о транспортном налоге.

        Посмотреть информацию о региональных особенностях транспортного налога можно через сайт ФНС:

        1. Откройте страницу специальной услуги, предоставляющей справки о региональных ставках и льготах.
        2. Здесь выберите субъект России.
        3. Вот найденный акт. Нажмите на него.
        4. Вся информация представлена в удобной, табличной форме.
        5. После рассмотрения заявления ИФНС приняла решение о перерасчете, а Николаев подал заявление на возврат переплаты по транспортному налогу на свою карту.

          Можно ли вернуть транспортный налог за предыдущие года ?

          Вопрос о возврате за прошлые периоды чаще всего возникает, если плательщик узнал, что он — адресат региональных льгот. Можно ли использовать право на освобождение за прошедшие годы — имеет ли заявление обратную силу?

          Пример 3

          Николаев заполнил заявление установленного вида:

          Указал на втором листе реквизиты документов, которые подтверждают его право:

          Важно!

          Подать заявку можно в «Личном кабинете налогоплательщика» через специальную электронную форму.

          Как подать заявление в ЛКН:

        6. В «кабинете» перейдите во вкладку «Жизненные ситуации».
        7. Выберите сервис для подачи онлайн-заявки на льготу.
        8. Среди предложенных вариантов оснований найдите свое либо выберите «иную причину».
        9. Далее добавьте объект и заполните оставшиеся поля.
        10. ИФНС обязана предоставить льготу Николаеву за 3 последних года, поэтому произвела перерасчет. После этого соискатель вправе ходатайствовать о возврате излишка либо о зачете в будущем, ссылаясь на ст.78 НК РФ.

          Точно так возвращаются средства при других обстоятельствах — но, возможно, вам придется представлять доказательства переплаты. Это можно сделать и через онлайн-сервис в том же «Личном кабинете»:

          Посмотреть, на какой стадии рассмотрения находится проект, можно здесь.

          Заявление на возврат транспортного налога от физического лица

          Заявление на возврат не имеет строгой формы, важно соблюдать общие правила делового стиля. Примерный образец заявления таков:

          Этот шаблон можно загрузить по ссылке.

          1. Если вы обнаружили, что уплатили лишнюю сумму налога, то можете отменить транзакцию в течение 3 рабочих дней через банк, в котором платили.
          2. Если же этот срок пропущен, нужно обращаться в ИФНС — сначала подать заявление на перерасчет.
          3. После перерасчета подается заявление в налоговую на возврат транспортного налога.
          4. Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

            Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

            (4 оценок, средняя: 5,00)

            Образец заявления о возврате излишне уплаченного налога

            Когда необходимо подавать заявление на возврат суммы излишне уплаченного налога

            Ситуации возникновения переплаты по налогу бывают разные. Например, налогоплательщик по ошибке перечислил сумму налога большую, чем показал в декларации. Либо подал уточненную декларацию с меньшим начислением налогов, чем было показано первоначально и, соответственно, уже перечислено.

            Кроме того, возможно, что авансовых платежей по итогам отчетных периодов было перечислено больше, чем получилось налога к начислению за налоговый период.

            В таких случаях налогоплательщику следует обратиться в налоговую инспекцию по месту учета с заявлением на возврат суммы излишне уплаченного налога. Вернуть налог можно в течение 3 лет с момента его переплаты (п. 7 ст. 78 НК РФ).

            Больше о возврате налогов узнайте из этой статьи.

            Форма заявления о возврате налога в 2020–2020 годах

            Форма заявления на возврат излишне уплаченного налога утверждена приказом ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] С 09.01.2020 она применяется в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № ММВ-7-8/[email protected]

            В бланке заявления о возврате излишне уплаченного налога нужно указать:

            • ИНН, КПП (при наличии) лица, подающего заявление (эти сведения указываются на всех страница);
            • номер заявления, код налогового органа, в который оно представляется;
            • название налогоплательщика (если это организация) либо Ф. И. О. (если это индивидуальный предприниматель или физическое лицо);
            • статус плательщика (с 09.01.2020);
            • статью Налогового кодекса, на основании которой производится возврат;
            • налоговый период;
            • коды ОКТМО и КБК;
            • кто подтверждает достоверность сведений, указанных в заявлении, номер телефона.
            • Также на первом листе указывается подпись заявителя и дата подписания. На второй странице приводятся сведения о реквизитах банковского счета (с 09.01.2020 вид счета указывают в виде кода, а поле для указания коррсчета отсутствует), наименование получателя и сведения о документе, удостоверяющем личность. Третья страница заполняется физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями. На ней также приводятся сведения о документе, удостоверяющем личность. С 09.01.2020 адрес места жительства физлица в заявлении не указывают. Обратите внимание, что эту страницу можно не заполнять, если указан ИНН.

              О том, почему следует безошибочно указывать реквизиты счета, читайте в материале «Будьте внимательнее, оформляя заявление на возврат».

              Под заявлением проставляется дата и подпись заявителя. Если заявление подается в электронном виде, оно заверяется усиленной квалифицированной электронной подписью.

              Образец заявления на возврат излишне уплаченного налога

              Приведем образец заявления на возврат излишне уплаченного налога для 2020-2020 годов, составленный на бланке формы в ее последней редакции.

              Не забудьте, что налоговая инспекция обязана самостоятельно начислить и выплатить проценты за несвоевременный возврат переплаты. Подавать заявление для этого не нужно. О том, как должны быть рассчитаны проценты и что делать, если налоговики отказали в возврате, вы можете узнать из Готового решения от КонсультантПлюс.

              Итоги

              Образовавшуюся переплату по налогу можно вернуть из бюджета. Для этого надо подать в ИФНС заявление установленной формы, указав в этом документе необходимые коды, данные налогоплательщика, период образования переплаты, ее сумму и реквизиты, по которым переплата будет возвращена.

              Переплата транспортного налога

              Краткое содержание

            • Возможно ли зачисление переплаты по транспортному налогу в счет налога на имущество?
            • Транспортный налог
            • Какой транспортный налог
            • Льготы по транспортному налогу
            • Транспортный налог пенсионерам
            • Платить ли транспортный налог
            • Вопросы

              1. Возможно ли зачисление переплаты по транспортному налогу в счет налога на имущество?

              1.1. Добрый день! Возврат суммы излишне уплаченного налога или его зачет осуществляется в порядке установленном статьей 78 Налогового кодекса Российской Федерации. Зачет можно провести только между соответствующими видами налогов-федеральными и региональными и местными.

              2. Оплачен транспортный налог в октябре месяце 2018 г. На сайте в налоговой стоит даже переплата по налогу. Пришло с суда письмо, хотят что бы еще раз заплатила и обжалование в 20 дневный срок))), позвонила им, сказали будут взыскивать не смотря ни на что. Что писать в заявлении или это свободная форма с приложением скана чеков и скрина с сайта налоговой.?

              2.1. Ольга Сергеевна. Вам нужно писать возражение с приложением заверенных скринов, справок с ИФНС, и доказательств оплаты долга (чеки, квитанции).

              2.2. Добрый день!
              Пишите возражения и приложите копии платежных документов по оплате.

              2.3. Добрый день, возражение на их заявление с приложением копий чеков по оплате налога и все это отправляйте в суд.

              3. Если есть переплата по транспортному налогу, может ли она пойти на погашение задолжнлсти.

              3.1. Здравствуйте! Необходимо обратиться с заявлением о зачете сумм в налоговую инспекцию.

              4. Транспортный налог за 2014 год — 15000 р. Срок оплаты 01.10.2015 г. В декабре 2018 г ФНС обратилась в суд за взысканием недоимки по этому налогу.
              Предъявляют недоплату в 7000 р. плюс пеня. Квитанции об уплате 8000 р. у меня нет. Но есть квитанция об уплате 11000 р за тот же период и по тому же поводу.
              Могу ли я выдвинуть встречное требование о возврате переплаты в размере 4000 р. ?

              4.1. Не нужно выдвигать сразу встречное требование, достаточно озвучить наличие этого требования. Их представитель если не дурак сам должен бы уменьшить сумму иска на сумму Вашей переплаты, чтоб избежать в дальнейшем Вашего иска но уже с перспективой оплатить судебные расходы.

              5. Как вернуть переплату по транспортному налогу, если автомобилей уже нет, и я даже не знаю, за какой была переплата? Сейчас в личном кабинете отмечено, что есть переплата (см. в прикрепленном файле). Можно ли вернуть ее через налоговую инспекцию без всяких электронных подписей и электронных заявлений, просто придя в налоговую?

              5.1. Нажмите кнопку «Распорядиться», программа предложит написать заявление на возврат, Вам надо только внести номер счета, БИК банка и название банка, куда Вам вернуть деньги.

              6. Вопрос по транспортному налогу. В 2018 году налог был оплачен по месту прописки. После оплаты налога человек выписался и прописался в другом месте. Сейчас ему пришло электронное оповещение по транспортному налогу — переплата 950 руб. и транспортный налог оплатить 950 руб. Что делать?

              6.1. Напишите в МИФНС по новому месту жительства заявление о зачете налога, если он уплачен за один и тот же автомобиль и за конкретный год. Очевидно, Вы при переезде переписали место нахождения ТС?.

              7. Я пенсионер по выслуге лет (1952 г,р,) с 2001 года. Живу в Астрахани. На момент выхода на пенсию имел ВАЗ-2107 1986 года выпуска (69 Л.С.). В 2008 году купил РЕНО ЛОГАН (87 Л.С.).По настоящее время плачу транспортный налог за обе машины, хотя должен был платить только за одну машину (извините, юридическая неграмотность, думал так положено). Написал заявление в налоговую, переплату признали. Должны ли мне вернуть переплаченные деньги? Заранее благодарен! Только что.

              7.1. Здравствуйте, Александр Алексеевич! Переплаченную сумму Вам должны вернуть, либо зачесть в счет оплаты налога в будущем. Вам необходимо обратиться в налоговый орган по адресу проживания.

              8. Как в личном кабинете налогоплательщика запросить справку с суммой переплаты по транспортному налогу (машина давно снята с учета, а налог начислялся).

              8.1. Для получения возврата суммы излишне уплаченного налога необходимо обратиться в ИФНС с заявлением по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 г. № ММВ-7-8/[email protected], либо отправить заявление в электронной форме через интернет-сервис ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

              Переплату по транспортному налогу можно вернуть

              Как вернуть налог, который был излишне уплачен? Например, гражданин платил транспортный налог и налог на имущество, как показала сверка с налоговой инспекцией, возникла небольшая переплата налогов. Что можно сделать в этом случае, вправе ли гражданин вернуть налог?

              Да, конечно, если есть факт переплаты, то налогоплательщик имеет возможность вернуть излишне уплаченную сумму налога. Но сделать это надо, написав и подав в налоговый орган заявление о возврате. Об этом говорит нам ФНС России в своем письме от 29.09.2017 г. № БС-3-21/[email protected]

              Как объясняет налоговая служба, сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению (заявлению, представленному в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по телекоммуникационным каналам связи или представленному через личный кабинет налогоплательщика) налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.

              Как написать заявление на возврат налога?

              Форма заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 г. № ММВ-7-8/[email protected] «Об утверждении форм документов, используемых налоговыми органами и налогоплательщиками при осуществлении зачета и возврата сумм излишне уплаченных (взысканных) налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов».

              Таким образом, для получения возврата суммы излишне уплаченного налога необходимо обратиться в ИФНС с заявлением по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 г. № ММВ-7-8/[email protected], либо отправить заявление в электронной форме через интернет-сервис ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

              Бланк такого заявления состоит из трех страниц. Третья страница заполняется тем гражданами, которые не указали свой ИНН. Если в заявлении указывается ИНН, тогда третья страница не будет заполняться.

              Как заполнить титульный лист заявления на возврат налога?

              На титульном листе налогоплательщик должен отметить КБК (код бюджетной классификации) того налога, который он хочет вернуть.

              КБК на 2017 год для имущественных налогов

              КБК по транспортному налогу, налогу на имущество и земельному налогу

              Если вы не знаете ваши КБК, тогда приглашаем скачать документ, в котором мы собрали все КБК по имущественным налогам для физических лиц.

              Если вы собираетесь вернуть не сам налог, а, например, сумму излишне уплаченного штрафа по данному налогу, тогда КБК будет немного другой. Посмотрите внимательнее в документ и вы увидите, что для каждого налога предусмотрено несколько КБК: для налога, для пени, для штрафа.

              Мы привели для примера коды бюджетной классификации только для имущественных налогов, а если вы захотите вернуть излишне уплаченные страховые взносы или другой налог, то напишите нам и мы поможем вам без ошибок внести нужный КБК.

              На второй странице заявления вы вносите данные вашего счета. Спросите в вашем банке и вам обязательно дадут реквизиты счета – название банка, его БИК и кор.счет, номер вашего счета.

              Как внести реквизиты счета в заявление о возврате налога?

              Можно ли платить транспортный налог на работе, путем удержания из заработной платы?

              Как пишет Минфин России в письме от 18.09.2017 г. № 03-02-07/2/59998, транспортный налог, земельный налог и налог на имущество физических лиц подлежат уплате налогоплательщиками — физическими лицами в соответствии с налоговыми уведомлениями, в которых указываются подлежащие уплате суммы соответствующих налогов.

              Налоговый кодекс не предусматривает уплату таких налогов посредством удержания работодателем денежных средств с заработной платы налогоплательщика и их перечисления в бюджетную систему Российской Федерации.

              Читайте так же:  Наследство в челябинске. Наследство в челябинске

    Добавить комментарий

    Ваш адрес электронной почты не будет опубликован.